Chi è il beneficiario effettivo?
A partire dal 2017, il legislatore ha introdotto l'obbligo di identificazione dei beneficiari effettivi e di verifica della loro identità.
Un beneficiario effettivo è una persona fisica che soddisfa una delle seguenti condizioni:
- detenzione in maniera diretta o indiretta di più del 25% del capitale o dei diritti di voto di una società. Si parla di controllo diretto se la persona fisica detiene le partecipazioni della società in questione.
- esercizio in altro modo del potere di controllo sulla società ai sensi dei commi 3 e 4 della prima sezione dell’art. L. 233-3 del codice di commercio francese, nonché dell'arti. 1 comma 2 del D.lgs. n. 231/2007 italiano.
Nota bene: una società, in quanto persona giuridica, non può essere considerata come beneficiario effettivo.
Perché è necessario identificare il beneficiario effettivo?
La legislazione ha come obiettivo il dispositivo di contrasto alle frodi, il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.
Quali documenti sono necessari per aprire un conto PayPlug?
A fini di conformità, sarà necessario fornire il documento d'identità in corso di validità e in formato fronte retro dei beneficiari effettivi.